Plus de 3,7 milliards de dollars d’actifs africains liés à la corruption dissimulés dans des pays riches. Imaginez que des milliards de dollars détournés de fonds publics – de l’argent destiné à construire des écoles, des hôpitaux et des infrastructures – disparaissent dans un réseau de comptes offshore, d’immobilier de luxe et de sociétés écrans. Ce n’est pas de la fiction ; c’est la dure réalité de la façon dont la corruption draine les ressources de l’Afrique et d’autres régions, laissant les gens en supporter le coût.
Dans notre analyse approfondie de 78 cas, à l’aide de données disponibles dans les dossiers judiciaires, les informations divulguées, les rapports d’enquête et d’autres sources publiques, nous avons suivi la piste de l’argent pour découvrir non seulement où finissent les fonds volés ou cachés en Afrique, mais aussi les mécanismes et les outils utilisés pour les cacher. Notre analyse est basée sur des cas de corruption confirmés par des décisions de justice, ainsi que sur des allégations crédibles de corruption et de dissimulation de richesses à l’étranger.
Nos résultats révèlent les destinations, les méthodes et les actifs les plus couramment utilisés par les acteurs corrompus pour blanchir l’argent volé. Ils soulignent également la nécessité urgente d’agir pour combler ces lacunes.
COMMENT ET OU L’ARGENT SALE TROUVE UN NOUVEAU FOYER : NOS CONCLUSIONS
Nos recherches révèlent un réseau stupéfiant d’entreprises, de propriétés, de comptes bancaires et de produits de luxe – un total de 375 actifs d’une valeur d’au moins 3,7 milliards de dollars américains, répartis dans 74 juridictions. Ce chiffre ne représente probablement que la partie émergée de l’iceberg, car il ne comprend que les actifs identifiables par des sources publiques.
Notamment, près de 80 % des avoirs étaient détenus à l’étranger, souvent loin du lieu où la corruption avait eu lieu à l’origine. Nous avons constaté ce qui suit :
Entreprises : Les îles Vierges britanniques (BVI), le Panama et les Seychelles sont devenus les principaux centres de création de sociétés anonymes utilisées pour dissimuler des actifs et des fonds volés.
Immobilier : la France, le Royaume-Uni, les Émirats arabes unis (EAU) et les États-Unis (US) ont été les lieux privilégiés pour l’achat de biens immobiliers liés à des activités suspectes.
Comptes bancaires : Hong Kong, la Suisse, le Royaume-Uni, les Émirats arabes unis et les États-Unis apparaissent comme les principales destinations des comptes bancaires utilisés pour payer des pots-de-vin, déplacer ou stocker des fonds sales.
Les informations détaillées sur les comptes bancaires ont été limitées à seulement 43 des 78 cas, ce qui suggère que le nombre réel de comptes concernés est beaucoup plus élevé. Pourtant, les résultats illustrent l’ampleur du défi, en particulier lorsque les principaux centres financiers ne parviennent pas à mettre en œuvre des mesures efficaces de lutte contre le blanchiment d’argent. Par exemple, les régulateurs suisses ont signalé en 2023 que 50 % des banques inspectées disposaient de systèmes anti-blanchiment «largement insatisfaisants».
ENTREPRISES : L’OUTIL ULTIME DE L’ANONYMAT
Dans 85 % des cas, les sociétés et les fiducies ont été utilisées pour dissimuler la propriété des actifs. Souvent, des structures d’entreprise transfrontalières complexes ou plusieurs sociétés écrans ont été utilisées pour éloigner les individus corrompus – et leurs fonds sales – de l’actif en question.
L’une des principales caractéristiques de ces véhicules est leur immatriculation dans des juridictions opaques où les informations sur les véritables propriétaires sont difficiles d’accès.
L’IMMOBILIER : LE FAVORI DES BLANCHISSEURS
Si les entreprises sont l’outil privilégié pour l’anonymat, l’immobilier se classe parmi les premiers choix pour le blanchiment des fonds volés. Dans un tiers des cas analysés, les biens immobiliers ont joué un rôle central.
Nous avons identifié 121 propriétés d’une valeur d’au moins 560 millions de dollars, la plupart situées à l’étranger et souvent détenues par des sociétés ou des fiducies.
Des destinations populaires comme la France, le Royaume-Uni et les États-Unis se démarquent, entre autres, en raison de lacunes réglementaires. Au Royaume-Uni, la propriété immobilière peut encore être dissimulée par le biais de sociétés offshore détenues par des fiducies, contournant ainsi les récentes réformes en matière de transparence. En France, les entreprises étrangères peuvent acheter des biens immobiliers sans déclarer leurs véritables propriétaires, une lacune que la 6e directive anti-blanchiment de l’UE vise à combler. Aux États-Unis, les facilitateurs non financiers qui s’occupent de l’immobilier ne sont pas tenus de faire preuve de diligence raisonnable à l’égard de la clientèle ni de déposer des déclarations d’opérations suspectes.
Les propriétés américaines ont dominé le groupe en valeur, avec des villas et des appartements de luxe atteignant 178 millions de dollars. New York a attiré les achats immobiliers les plus suspects avec sept propriétés dans l’État liées aux affaires, suivie du Maryland (5), de la Californie (3) et de la Floride (3).
L’argent sale est entré sur le marché immobilier américain de diverses manières, certaines plus sophistiquées que d’autres. Un homme d’affaires nigérian accusé de corruption a caché son manoir de 25 millions de dollars américains derrière des couches complexes de sociétés écrans enregistrées aux États-Unis et aux Îles Vierges britanniques. Pendant ce temps, le cousin d’un ancien président gabonais aurait acheté trois maisons dans la banlieue de Washington, D.C. avec 1 million de dollars en espèces. Au total, au moins six propriétés ont été détenues par des sociétés basées aux États-Unis pour dissimuler la propriété, tandis que des sociétés chypriotes, mozambicaines et nigérianes ont également été utilisées. Le dictateur gambien renversé Yahya Jammeh a également tenté de dissimuler la propriété d’un manoir du Potomac derrière une fiducie.
Nous avons constaté que les sociétés constituées aux Seychelles, aux Îles Vierges britanniques et aux États-Unis étaient parmi les plus fréquemment utilisées pour détenir les propriétés identifiées. Alors que les sociétés des Îles Vierges britanniques et des Seychelles étaient principalement utilisées pour posséder des biens immobiliers à l’étranger, les sociétés basées aux États-Unis étaient presque exclusivement utilisées pour détenir des propriétés aux États-Unis.
Nous avons également analysé la manière dont les paiements pour l’acquisition de biens immobiliers ont été effectués et retracé l’origine des fonds. Dans quelques cas, les propriétés ont été achetées à l’aide de fonds transférés directement du pays d’origine ou en espèces physiques. Ces transactions ont soulevé des signaux d’alarme clairs et évidents – par exemple, le transfert d’un million de dollars d’une banque gambienne pour l’achat d’une maison de luxe dans le cadre d’une fiducie contrôlée par l’ancien président gambien Yahya Jammeh, ou l’achat de trois propriétés par une personne politiquement exposée (PPE) gabonaise avec 1 million de dollars en espèces. Malgré ces signaux d’alarme, ces transactions semblent être passées inaperçues ou incontrôlées.
Cependant, la méthode la plus courante consistait à acheter des propriétés en utilisant des fonds déjà détenus sur des comptes bancaires locaux. Les paiements à partir de comptes locaux sont moins susceptibles d’éveiller des soupçons, car les personnes impliquées dans la transaction supposent souvent que la banque a déjà vérifié la source des fonds. Une fois que des acteurs corrompus ont réussi à transférer de l’argent volé dans un pays sans examen approprié, l’achat d’une propriété devient un moyen relativement peu risqué de l’intégrer.
UTILISATION ULTERIEURE POUR LES ENTREPRISES ANONYMES
Les cas analysés révèlent comment les PPE utilisent des sociétés et des fiducies anonymes pour promouvoir leurs propres intérêts commerciaux, en utilisant des sociétés et des fiducies constituées dans des juridictions opaques pour dissimuler leur propriété de sociétés opérationnelles. Il s’agit d’entreprises ayant des activités légitimes, opérant souvent dans leur pays d’origine, avec lesquelles ils ne souhaitent pas être associés. Cette approche a plusieurs objectifs ; Par exemple, cela peut aider à dissimuler d’éventuels conflits d’intérêts ou faciliter des stratagèmes de corruption. Les entreprises contrôlées secrètement par des PPE peuvent obtenir des contrats gouvernementaux, obtenir des licences et des concessions lucratives dans le domaine des ressources naturelles, ou être utilisées pour recevoir des pots-de-vin. Dans certains cas, la cession d’actions d’une société opérationnelle pourrait même représenter le pot-de-vin lui-même.
En Angola, par exemple, l’homme d’affaires Carlos São Vicente a utilisé des sociétés offshore pour détourner des fonds publics alors qu’il était PDG d’AAA Seguros S.A., une compagnie d’assurance partiellement détenue par l’État. Son épouse, Irene Alexandra da Silva Neto, avait auparavant été vice-ministre sous le président José Eduardo dos Santos. AAA Seguros détenait un monopole accordé par le gouvernement sur l’assurance des activités du secteur pétrolier et appartenait en partie à la compagnie pétrolière d’État, Sonangol. São Vicente a secrètement acquis près de 88 % des parts d’AAA Seguros par l’intermédiaire d’un réseau de sociétés enregistrées aux Bermudes, connu sous le nom de Groupe AAA. Il s’est ensuite arrangé pour qu’AAA Seguros paie des prix gonflés pour des contrats de réassurance à ces sociétés offshore. L’argent excédentaire a été acheminé vers les comptes bancaires personnels de São Vicente dans des pays comme la Suisse et Singapour.
Dans certains cas, les acteurs corrompus acquièrent des sociétés opérationnelles en conséquence directe de la corruption. Ces sociétés servent alors à la fois de véhicule de blanchiment de fonds et de source de gains financiers.
Par exemple, Isabel dos Santos, la fille de l’ancien président angolais, a obtenu par corruption une participation de 40 % dans une société holding qui possédait la société énergétique portugaise Galp, selon un rapport d’un directeur nommé par le tribunal d’Esperaza Holding BV. Elle a manipulé la vente des actions de la société de la compagnie pétrolière publique angolaise Sonangol à une société néerlandaise appartenant à son mari, a statué un tribunal néerlandais. Isabel dos Santos a nié tout acte répréhensible. En 2021, la participation dans Galp aurait valu environ 500 millions de dollars américains.
ET ENSUITE
Nos résultats mettent en évidence comment les grands centres financiers, les juridictions opaques et les cadres réglementaires faibles permettent aux acteurs corrompus de cacher et d’accroître leur richesse, au détriment des Africains et des sociétés du monde entier. Pour lutter efficacement contre la corruption transfrontalière et le blanchiment de fonds volés, les gouvernements, les professionnels des secteurs financiers et non financiers et les organismes internationaux doivent prendre des mesures urgentes.
1. Améliorer la transparence de la propriété des actifs
Les pays devraient exiger que tous les actifs, y compris les entités juridiques, les comptes bancaires, les propriétés, les œuvres d’art, les véhicules et les yachts, soient enregistrés auprès d’une autorité gouvernementale. Les informations sur les avoirs devraient être mises à la disposition des autorités compétentes, telles que les services répressifs, les autorités fiscales et les cellules de renseignement financier, ce qui augmenterait la capacité des autorités à détecter les avoirs volés.
Les pays devraient veiller à ce que les registres des personnes morales, des fiducies, des propriétés et des produits de luxe soient mis gratuitement à la disposition des journalistes et de la société civile, afin qu’ils puissent exercer leurs fonctions de contrôle. Des informations sur ces actifs devraient également être mises à la disposition du public.
Des registres de la propriété effective devraient être établis d’urgence dans les pays où ils font défaut. Toutes les juridictions devraient veiller à ce que ces registres contiennent des informations vérifiées et interopérables, permettant de recouper les données sur la propriété avec d’autres registres d’actifs afin d’identifier les véritables propriétaires d’actifs détenus par l’intermédiaire d’entités et de dispositifs juridiques.
Dans les pays où les actifs peuvent être achetés par l’intermédiaire de sociétés offshore ou de trusts, les informations sur les véritables propriétaires de ces sociétés ou trusts – et par conséquent des actifs – doivent être enregistrées et publiées dans le pays où se trouve l’actif.
Les juridictions qui sont en train d’établir un accès légitime aux registres des bénéficiaires effectifs fondé sur l’intérêt, y compris les États membres de l’UE et les territoires britanniques d’outre-mer, devraient garantir un accès facile et gratuit aux journalistes et aux organisations de la société civile à l’ensemble du registre (et non au cas par cas). Ce document reconnaîtra leur rôle dans la prévention et la lutte contre le blanchiment de capitaux et les infractions associées.
2. Réglementer et superviser les facilitateurs de la corruption
Les gouvernements devraient soumettre tous les professionnels des secteurs financiers et non financiers, dont les services sont essentiels à la dissimulation d’avoirs par corruption, à des règles anti-blanchiment. Cela doit inclure tous les établissements financiers ainsi que les professionnels intervenant dans les transactions immobilières, la création et l’administration de sociétés et de trusts, ainsi que le stockage, le transfert et le transfert de fonds. Ces intermédiaires devraient être tenus d’identifier les bénéficiaires effectifs de leurs clients personnes morales, de faire preuve de diligence raisonnable et de soumettre les opérations suspectes à une cellule de renseignement financier indépendante.
Les professions de gardien doivent être étroitement surveillées. Le niveau d’examen et l’accent mis sur des activités ou des secteurs particuliers devraient être éclairés par le risque. Des inspections adéquates sur site et hors site devraient être menées régulièrement par un organisme de surveillance indépendant, en mettant l’accent sur l’efficacité plutôt que sur le simple respect des règles.
Les personnes reconnues coupables de blanchiment d’argent devraient s’exposer à de graves répercussions, y compris la perte de leur permis ainsi que des sanctions administratives et pénales, le cas échéant.
3. Renforcer les mécanismes de dépistage, de saisie, de confiscation et de restitution des avoirs
Les pays devraient veiller à ce que les données sur les actifs soient utilisées pour informer sur les risques, identifier les lacunes de la législation et éclairer les efforts de surveillance et d’application de la loi.
Les pays doivent analyser systématiquement les données sur les actifs afin d’identifier les modèles de risque et d’élaborer des indicateurs d’alerte. Ces indicateurs devraient être utilisés pour identifier les zones à risque élevé ainsi que les cas qui devraient faire l’objet d’une enquête.
Les pays devraient augmenter considérablement les ressources des cellules de renseignement financier pour qu’elles puissent s’acquitter correctement de leurs fonctions d’analyse et d’échange de renseignements afin d’accroître la probabilité que les transactions ou les achats suspects soient détectés à un stade précoce. Les cellules de renseignement financier devraient avoir accès à un large éventail de données sur la propriété des actifs qui peuvent être utilisées de manière proactive, en combinaison avec les informations contenues dans les déclarations d’opérations suspectes, pour produire des rapports de renseignement à l’intention des autorités chargées de l’application de la loi.
Les cellules de renseignement financier et les autres autorités compétentes concernées devraient également échanger des renseignements et collaborer avec leurs homologues d’autres pays concernés par les affaires.
Les pays devraient mettre en place et utiliser des mécanismes civils et pénaux pour saisir et confisquer les avoirs, y compris, par exemple, des ordonnances de richesse inexpliquée ou des confiscations fondées sur l’absence de condamnation.
Les pays devraient redoubler d’efforts pour confisquer les avoirs volés et rapatrier les fonds au profit des victimes de la corruption.
Avec www.transparency.org
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